Налоговый вычет на операцию документы

Содержание
  1. Налоговый вычет за лечение: как получить и оформить, список необходимых документов
  2. Как правильно заверять копии
  3. Получение вычета на работе
  4. Налоговый вычет за операцию документы
  5. Налоговый вычет за операцию в 2021 году
  6. Социальный налоговый вычет за операцию
  7. Налоговый вычет за операцию какие документы
  8. Документы для налогового вычета за операцию
  9. Какие документы нужны на налоговый вычет за операцию
  10. Возврат денег за лечение (в т
  11. Налоговый вычет за операцию 2021: список необходимых документов для вычета а также пример расчета вычета
  12. Информация о вычете
  13. Информация о вычете
  14. В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?
  15. Размер налогового вычета на лечение
  16. Процесс получения вычета на лечение
  17. Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение
  18. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?
  19. Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет
  20. Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет
  21. Как вернуть деньги за лечение или обучение. Получаем социальный налоговый вычет
  22. Как вернуть часть денег за лечение или операцию
  23. Что такое социальный налоговый вычет
  24. Кто может получить возврат НДФЛ
  25. Получение налогового вычета на лечение — документы
  26. Какую сумму можно вернуть? Социальный налоговый вычет в 2021 году — изменения, разъяснения 
  27. Нюансы

Налоговый вычет за лечение: как получить и оформить, список необходимых документов

Налоговый вычет на операцию документы

Необходимые документы для налогового вычета за лечение

  1. Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
  2. Заявление с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
  3. Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем (оригинал).
  4. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, либо квитанции, либо платежные поручения, либо банковские выписки и тому подобное) (допускаются копии).
  5. В случае при оплате медицинских услуг, справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, выданная медицинским учреждением. Такая справка нужна в дополнение к документу, подтверждающему оплату (пункт выше). То есть нужен и тот документ, и этот (оригинал).
  6. В случае покупки медикаментов, рецепты по форме N 107-1/у (допускается копия).
  7. В случае оплаты лечения за родственника, документы, подтверждающие родство налогоплательщика с лицами, за которых производилась оплата (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и тому подобное) (копия).
  8. Договор с медицинским учреждением, если он заключался, или документ, подтверждающий лечение, например, должна быть выписка из медицинской карты (допускается копия).
  9. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, если в документах отсутствует информация о реквизитах лицензии. Если информация о лицензии есть в договоре, либо другом документе, то налоговые органы не должны требовать копию лицензии. Однако, чтобы избежать возможных споров с налоговым органом, мы рекомендуем прикладывать данный документ в любом случае (копия).
  10. Для получения вычета по договору добровольного медицинского страхования необходимы копии: договора добровольного медицинского страхования или страхового медицинского полиса добровольного страхования; кассовых чеков или квитанций на получение страховой премии (взноса).
  11. Для получения вычета на приобретение медикаментов необходимы копии: оригинал рецептурного бланка с назначением лекарственных средств по установленной форме с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика» копии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты назначенных лекарственных средств.

Как правильно заверять копии

По закону все копии документов для налогового вычета должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Получение вычета на работе

Вам необходимо подготовить следующий пакет документов для налогового вычета за лечение:

  1. В Федеральной налоговой службе (ФНС) по месту жительства надо оформить заявление на получение документа, подтверждающего право на получение вычета.
  2. К заявлению следует приложить документы, которые подтверждают расходы на обучение или лечение (договоры, назначения врача, квитанции об оплате и т.п.). Срок рассмотрения заявки в ФНС – 30 календарных дней, после чего будет выдан соответствующий документ.
  3. Так же необходимо написать заявление налоговому агенту (работодателю), к которому следует приложить копию документа, подтверждающего право на налоговый вычет из ФНС.

После этого работодатель обязан уменьшить базу налогообложения на соответствующую сумму.

Вычет осуществляется с месяца, когда нужные документы поданы в бухгалтерию. Если доход за этот период составляет сумму, меньшую чем вычет, то остаток можно вернуть через налоговые органы, по итогам года составив декларацию по форме 3-НДФЛ.

Государство проявляет заботу о гражданах, в том числе стимулируя их расходы на поддержание достойного уровня жизни. Одно из направлений такого стимулирования – освобождение от подоходного налога части дохода, потраченного на поддержание здоровья гражданина и членов его семьи.

Если налог при том всё же был удержан (например, работодателем гражданина), то его можно вернуть. Для этого нужно подать в ИФНС:

  1. Декларацию по форме 3-НДФЛ с вычетом.
  2. Подтверждающие вычет документы.
  3. Заявление на возврат.

Подробно механизм возврата НДФЛ из бюджета описан в нашей статье “Как вернуть НДФЛ при налоговом вычете: образец заявления на возврат 2021“.

Вернуть деньги за лечение/медикаменты можно только за те годы, когда их фактически оплатили. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно в году, следующем за годом оплаты. То есть: если вы оплатили лечение в 2021 году, вернуть деньги сможете в 2021-м.

Иногда случается так, что человек оформляет вычет не сразу. Это действительно можно сделать позже, но вернуть налог получится не более чем за 3 последних года. Так, в 2021 году можно оформить налоговый медицинский вычет только за 2021, 2021 и 2021 годы включительно.

Максимальная сумма вычета может различаться в зависимости от того, каким было лечение: «обыкновенным» или дорогостоящим.

Лимита на вычет по дорогостоящему лечению нет

Однако то, что лечение было именно дорогостоящим, предстоит подтвердить.

Указание на вид лечения (дорогостоящее или нет) есть в документе, который надо взять в медучреждении. Называется он «Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы».

Эту справку действительно надо сдать в ИФНС вместе с другими обязательными документами на вычет.

Актуальный бланк справки в 2021 году выглядит так:

В справке есть поле «Код услуги». Именно он определяет, какое лечение было оказано:

  • если «2» – полученное лечение считается дорогостоящим; можно претендовать на вычет в полной сумме затрат.

В вычет на лечение может входить стоимость приобретенных для этого лечения лекарств (ст. 219 НК РФ). Условия принятия к вычету сумм, потраченных на медикаменты, такие:

  1. Приобретенные лекарства должны быть назначены врачом. Для подтверждения данного факта получателю вычета нужно взять специальный рецепт для налоговой на каждый препарат.
  2. Все покупки заявляющий вычет должен оплатить сам (из собственных средств).
  3. Факт оплаты должен быть подтвержден документально – чеками, выписками с банковской карты и т. п.

Рецепт на вычет на лекарства тоже имеет установленную форму – № 107-1/у.

Рецепты, выданные, например, в 2021 году выглядят немного иначе. Но если вы оформили рецепт в 2021-м, а вычет заявляете в 2021-м, переделывать его не нужно.

Взять форму № 107-1/у для налоговой допустимо в течение 3-х лет после окончания года, в котором были выписаны лекарства.

Иногда пациенту, получающему лечение, приходится за свой счет приобретать необходимые врачам медицинские материалы и компоненты. Эти траты тоже можно включить в вычет НДФЛ на лечение, если соблюден следующий ряд условий.

Право на вычет НДФЛ предоставляют не по всем абсолютно медицинским расходам, а только по тем, которые были человеку действительно нужны. Например, нельзя получить вычет за пластическую операцию, которую пациент решил сделать по собственному желанию, будучи по факту здоровым.

Чтобы систематизировать обилие медицинских действий по признакам их реальной нужности для здоровья и по стоимости, Правительство РФ утвердило несколько перечней:

  • Перечень дорогостоящего лечения, вычет по которому не ограничен. В справке по нему поставят код услуги “2” (СКАЧАТЬ Перечень дорогостоящих медслуг).
  • Перечень лекарственных средств, по которым положен вычет.

Законом от 17.06.2021 № 147-ФЗ в подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ были внесены изменения. Они отменили условие, по которому лекарства для вычета должны быть в утвержденном Перечне.

Источник: https://fms21.ru/zakonodatelstvo/nalogovyj-vychet-za-lechenie-kak-poluchit-i-oformit-spisok-neobhodimyh-dokumentov.html

Налоговый вычет за операцию документы

Налоговый вычет на операцию документы

04.04.

2021

Перечень дорогостоящих видов лечения включает в себя хирургические виды вмешательств, такие как восстановление зрения, пластические операции, лечение осложненных форм сахарного диабета, а так же лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона (на нашем языке ЭКО оплодотворение). 13% подоходного налога возвращается со всей суммы оплаты стоимости лечения, операций без ограничений. Теперь перейдем к главному вопросу: Как получить налоговый вычет за операцию? Для получения налогового вычета за операцию необходимо предоставить в налоговый орган по окончании налогового периода декларацию 3-НДФЛ. Срок подачи до 30 апреля в данном случае отсутствует, подать можно в течение всего года. Составление декларации 3-НДФЛ Стоимость — 3 000 руб.

Вся информация, внесенная в документы, должна соответствовать реальности и не содержать исправлений. Перечень документов в налоговую В первую очередь, налогоплательщику, претендующему на вычет, нужно подготовить документы, которые являются обязательными для начисления любого из видов социальных вычетов. В эту группу входят следующие деловые бумаги:

Налоговый вычет за операцию в 2021 году

  1. Договор на оказание услуг между налогоплательщиком и медицинской организацией, а также акт оказанных услуг, подтверждающих получение физическим лицом медицинской услуги;
  2. Справка по форме 2-НДФЛ за предшествующий год, выданная работодателем.

    Этот документ информирует налоговиков, что налоговый агент – организация – подоходный налог с гражданина удержала и перечислила его в бюджет в полной сумме;

  3. Платежные документы, которые подтверждают оплату налогоплательщиком медицинской услуги в виде операции;
  4. Справка об оплате, выданная получателем средств – медицинской организацией;
  5. Документы, которые смогут подтвердить родство с получателем медицинской услуги (свидетельство о рождении, свидетельство о браке);
  6. Декларация по форме 3-НДФЛ, которая отображает понесенные расходы на проведение операции.

В соответствии с налоговыми требованиями право на вычет имеет не каждый гражданин. Ст. 219 НК РФ определяет категории лиц, которые могут подать документы на возмещение части своих расходов. К ним относятся налоговые резиденты нашей страны, то есть те физически лица, которые присутствуют на территории России более 183 дней подряд. Еще одним фактором являются источники доходов в РФ, которые могут облагаться налогом на доходы по ставке 13 процентов.

Социальный налоговый вычет за операцию

  1. Затраты на стандартные операции берутся к вычету в сумме не более 120 000 руб. В этот же лимит входят и другие траты, перечисленные в пп. 2-6 п. 1 ст. 219 НК (приобретение лекарств, обучение и др.).
  2. Дорогостоящее лечение проходит сверх лимита.
  3. Общая сумма к возврату ограничена тем НДФЛ, который получатель вычета перечислил в бюджет за отчетный год.
  1. Дождаться конца года, в котором платили деньги за операцию.
  2. Взять на работе справку 2-НДФЛ.
  3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ за нужный год и отдать ее в ФНС вместе с документами из больницы и справкой.
  4. Через 3 месяца дождаться завершения проверки и написать в налоговую заявление на вычет. Указать в нем реквизиты, куда перечислять деньги.
  5. Через 2-4 недели получить возврат налога на счет.

Налоговый вычет за операцию какие документы

  1. Покупка лекарств за счет средств медицинской организации являлось невозможной, в связи с отсутствием средств;
  2. Лекарства были приобретены только для оперативного вмешательства налогоплательщика или его родственников (супруга/супруги, матери, отца, несовершеннолетних детей);
  3. Операция не могла быть проведена без этих медикаментов.
  4. Медицинская организация предоставила физическому лицу справку о том, что лечение относится к категории дорогостоящего.
  • корешка санаторно-курортной путёвки, если налогоплательщик проходил реабилитацию в санаторно-курортном учреждении;
  • платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на лечение и (или) покупку медикаментов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.).

Рекомендуем прочесть:  Договор при сдаче квартиры

Документы для налогового вычета за операцию

Мы говорим только о вычете на лечение. 5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки». 6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Определить, относится ли лечение из Перечня медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, к дорогостоящему, можно по коду оказанных медицинским учреждением услуг, которые оплачивались за счет налогоплательщика, указываемому в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы»:

Какие документы нужны на налоговый вычет за операцию

7. Справку с места работы формы N 2-НДФЛ о сумме начисленных доходов и выплаченных налогов за истекший календарный год.

Если медицинские услуги получали Ваши родственники, то к заявлению должны прилагаться: — копия свидетельства о браке, в случае получения медицинских услуг Вашим супругом (супругой);- копия свидетельства о рождении ребенка, в случае получения медицинских услуг Вашим ребенком до 18лет;- копия Вашего свидетельства о рождении, в случае получения медицинских услуг Вашими родителями.

  • Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности
  • Документы, подтверждающие проведение операции (справка из медицинского учреждения об оплате медуслуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  • Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление социального вычета
  • Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

Для таких видов медицинских услуг не предусматривается лимит – вернуть можно 13 процентов от потраченной суммы, но в пределах перечисленного в бюджет налога на доходы. Для того чтобы физическое лицо могло получить право на вычет за дорогостоящую операцию, необходима справка из медицинского учреждения с указанием верного кода налогового вычета.

Также есть социальный налоговый вычет по расходам на обучение и на добровольное страхование жизни. Вкратце суть процесса: вы платите налоги с зарплаты — 13% каждый месяц.

Когда у вас тяжелое материальное положение из-за больших расходов, государство предлагает снизить бремя финансовой нагрузки и «отказывается» от полученных ранее налогов на сумму, равную 13% ваших расходов.

Конечно, просто так государство никому ничего не дает — нужно идти в налоговую и писать заявление на возврат НДФЛ. Пример: операция стоит 100000 рублей. Вы можете получить вычет на 13000 рублей при условии, что эти деньги поступили от вашего работодателя в налоговую.

Я решила воспользоваться этим и пройти все круги бюрократического ада. Эта норма закреплена в ст.219 п.3 Налогового кодекса. В 2021 я получила часть денег от оплаченной операции по восстановлению зрения.

Возврат денег за лечение (в т

Если Вы провели процедуру по эксимер-лазерной коррекции зрения (lasik) и миопии слабой степени (до 3 диоптрий) оцененную в 70 тыс. рублей за оба глаза (вместе с предоперационным обследованием). Это означает, что Вы имеете право получить назад 9 100 руб. — сумму отчисленного Вами подоходного налога, составляющую 13% от стоимости услуг.

Такие справки вменяется выдавать всем учреждениям здравоохранения РФ, имеющим лицензии на предоставление платных медицинских услуг (независимо от формы собственности и ведомственного подчинения). Это распространяется и на учреждения санаторно-курортного лечения.

Данная справка подтверждает факт получения услуг и оплаты их в кассе учреждения. У Вас есть право требовать справки о любых произведенных расходах, в течение 3 лет по окончанию календарного года — налогового периода, в котором соответствующие расходы производились.

Налоговый вычет за операцию 2021: список необходимых документов для вычета а также пример расчета вычета

  • Лицам, которые произвели оплату лечения за близких родственников. К близкой родне относятся родители, несовершеннолетние дети и супруги.
  • Лицу — налогоплательщику. Это означает, что гражданин должен производить отчисление подоходного налога ежемесячно.
  • При предоставлении услуг медицинским учреждением, имеющим лицензию на осуществление своей деятельности.
  • При оказании услуг и назначении медикаментов, включенных в Перечень, установленный Постановлением Правительства № 201.
  • заявление.
  • паспорт и ИНН.
  • заполненная форма 3-НДФл.
  • справка 2-НДФЛ.
  • документы на право собственности на жилье. Сюда относится: свидетельство, договор, акт приема-передачи, если жилье покупалось по договору долевого участия в строительстве, если приобреталась земля под строительство или с готовым возведенным на ней жильем, передаются все правоустанавливающие документы, при покупке жилья в ипотеку предоставляется кредитный договор, график внесения платежей, с указанием размера процентной ставки;
  • документы, подтверждающие оплату за приобретение жилья (квитанция, выписка с банка о перечислении средств, расписка и пр.).
  • реквизиты счета в банке, на который будут производиться выплаты.

Рекомендуем прочесть:  Пособие по инвалидности на ребенка 2021

Информация о вычете

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение.

То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое лечение или лечение своих родственников, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).

  • Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 руб. не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет (вернуть 13% расходов) с полной стоимости таких услуг (в дополнении ко всем остальным социальным вычетам). Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.

    03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним здесь: Перечень дорогостоящих видов лечения

    • услуги по своему лечению;
    • услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет;
    • медикаменты, назначенные налогоплательщику или его супругу (супруге), родителям и (или) детям в возрасте до 18 лет лечащим врачом и приобретенные за счет собственных средств;
    • страховые взносы страховым организациям по договорам добровольного личного страхования налогоплательщика, договорам страхования супруга (супруги), родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет.

    Вычет при обращении к работодателю Социальный налоговый вычет можно получить и до окончания налогового периода при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе. Для этого налогоплательщику необходимо: 1 Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет. Письмо ФНС России от 16.01.

    2021 N БС-4-11/[email protected] «О направлении рекомендуемых форм». 2 Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение социального вычета. 3 Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением копий документов, подтверждающих это право.

    4 По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.

    Информация о вычете

    Налоговый вычет на операцию документы

    23.06.20

    Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет и вернуть часть затраченных на лечение денег.

    Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. Если Вы официально работаете и платите подоходный налог, оплатили свое лечение или лечение своих родственников, Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

    В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

    Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

    1. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
      • оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
      • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет. Перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.
      • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
    2. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
      • оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом.
    3. Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
      • заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
      • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
      • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности.

    Размер налогового вычета на лечение

    Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

    1. Вы не можете вернуть больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).
    2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. рублей (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
      Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. рублей. Вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
    3. Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет и вернуть 13% расходов с полной стоимости таких услуг в дополнении ко всем остальным социальным вычетам. Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним здесь: Перечень дорогостоящих видов лечения

    Пример: В 2021 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс. рублей и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс. рублей. При этом за 2021 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей.

    Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс. рублей (что меньше 140 тыс. рублей). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого в 2021 году за 2021 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс. руб. + 200 тыс. руб.

    ) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.

    Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета на лечение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета на лечение

    Процесс получения вычета на лечение

    Процесс получения вычета на лечение состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.

    Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом.

    Мы заполним для Вас декларацию 3-НДФЛ, подскажем, какие еще понадобятся документы на вычет, а также дадим подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы.

    Или же отправим Ваши документы самостоятельно, без Вашего участия. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом налоговые эксперты с удовольствием Вас проконсультируют.

    Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

    Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

    • декларация 3-НДФЛ;
    • договор с медицинским учреждением;
    • справка об оплате медицинских услуг;
    • документы, подтверждающие Ваши расходы;
    • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

    Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета на лечение.

    Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

    Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2021 году, то вернуть деньги сможете только в 2021.

    Если Вы не оформили вычет сразу, то можете сделать это позже, но вернуть налог можете не более чем за три последних года. Например, в 2021 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2021, 2021 и 2021 годы.

    Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев. Большую часть времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

    Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет

    Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги могут учитываться в налоговом вычете:

    1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
    2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
    3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
    4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
    5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

    Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

    Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

    1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
    2. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
    3. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
    4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
    5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
    6. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
    7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
    8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
    9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
    10. Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
    11. Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
    12. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
    13. Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
    14. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
    15. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
    16. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
    17. Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
    18. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
    19. Комбинированное лечение остеомиелита.
    20. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
    21. Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
    22. Комбинированное лечение наследственных болезней.
    23. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
    24. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
    25. Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
    26. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
    27. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

    Получите вычет

    Личный консультант заполнит
    за вас декларацию за 1699 ₽

    Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/lechenie/

    Как вернуть деньги за лечение или обучение. Получаем социальный налоговый вычет

    Налоговый вычет на операцию документы

    Все мы знаем, что государство постоянно придумывает новые налоги, что вызывает волну возмущения у простых людей.

    Вчера “Платон”, сегодня — курортный сбор, завтра — продразверстку вернут, того и гляди! Но на удивление мало кто знает о своих налоговых привелегиях.

    К примеру, многие люди имеют право на субсидию по уплате коммунальных услуг — но кто ей пользуется реально? Связана такая истуация с тем, что налог — это ваша обязанность, а различные налоговые льготы — это право, а право нужно заявлять в добровольном порядке.

    Есть в нашем государстве еще одна хорошая практика. Вы можете возращать налоги по определенным поводам: платное дорогостоящее лечение, операция, страхование жизни, обучение в ВУЗе. Это называется “социальный налоговый вычет”.

    Reconomica поговорила в девушкой, которая написала заявление и получила от государства деньги за расходы на операцию. Вы узнаете, насколько это сложно, какие нужны документы и сколько времени ждать денег.

    Как вернуть часть денег за лечение или операцию

    Меня зовут Юлия, мне 26 лет, была операция по восстановлению зрения методом «Lasik», хочу рассказать про получение социального налогового вычета за платное лечение.

    Что такое социальный налоговый вычет

    Государство даёт нам право на возврат налоговых отчислений (НДФЛ), когда мы проходим лечение или делаем операцию. Также есть социальный налоговый вычет по расходам на обучение и на  добровольное страхование жизни.

    Вкратце суть процесса: вы платите налоги с зарплаты — 13% каждый месяц.  Когда у вас тяжелое материальное положение из-за больших расходов, государство предлагает снизить бремя финансовой нагрузки и “отказывается” от полученных ранее налогов на сумму, равную 13% ваших расходов. Конечно, просто так государство никому ничего не дает — нужно идти в налоговую и писать заявление на возврат НДФЛ.

    Пример: операция стоит 100000 рублей. Вы можете получить вычет на 13000 рублей при условии, что эти деньги поступили от вашего работодателя в налоговую.

    Я решила воспользоваться этим и пройти все круги бюрократического ада. Эта норма закреплена в ст.219 п.3 Налогового кодекса. В 2021 я получила часть денег от оплаченной операции по восстановлению зрения. На своём примере я составила небольшую инструкцию, что необходимо для возврата.

    Есть 2 варианта получить возврат: единовременно в налоговой, или работодатель не будет удерживать с вашей заработной платы налог на доходы физических лиц.

    Если выбирать получение социального налогового вычета в налоговых органах, то нужно будет сдавать декларацию по итогам года, ждать рассмотрения, чтобы потом получить всю сумму единовременно.

    Я выбрала 2 вариант, потому что в таком случае не нужно ждать окончания года, а можно начать получать с любого месяца после операции. И если сумма небольшая, то так значительно удобнее.

    Кто может получить возврат НДФЛ

    Первое, возврат может получить только человек, который получает официальный доход, то есть с ваших доходов должен удерживаться НДФЛ.

    Второе, если ваши близкие родственники (мама, папа, муж или дети до 18 лет) не получают «белую» зарплату, то можно вернуть часть средств, потраченных на операцию, на ваш счёт.

    Только нужно позаботиться об этом заранее и оформить все документы на работающего человека. Таким образом, муж может получить налоговый вычет за лечение жены или ребенка.

    Полезная инфографика.

    Получение налогового вычета на лечение — документы

    Теперь расскажу алгоритм получения социального налогового вычета на лечение в 2021 году. Очень внимательно смотрите список документов, на всякий случай сверьте его с официальным списком на сайте вашей региональной налоговой. Налоговая — это бездушная бюрокартическая машина. Без бумажки ты — букашка.

    1. Заключить договор с медицинской организацией (в моём случае, с Микрохирургией глаза). У больницы, поликлиники или санатория обязательно должна быть лицензия на осуществление медицинских услуг.
    2. Оплатить услуги и получить квитанцию. В договоре, чеке и квитанции должна стоять фамилия человека, который будет получать налоговый вычет. Это условие обязательное, при составлении договора нужно обязательно уточнить эту информацию.
    3. Получить медицинские услуги.
    4. После операции получить Справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговый орган. К справке не забыть взять заверенную копию лицензии медучреждения. Этот пункт многие забывают. Например, моя тётя не смогла получить вычет, потому что забыла взять эту справку из санатория, в котором проходила санаторно-курортное лечение. Она думала, что подойдёт просто договор и чек об оплате. Так как санаторий находился в другом городе, то после лечения эту справку проблематично получить.
    5. Пойти в налоговую, к которой вы относитесь по месту регистрации, и заполнить заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет. Заявление достаточно простое по форме. Для его заполнения необходимо знать только свои данные и данные работодателя – ИНН, КПП и полное наименование.
    6. К заявлению прилагаются все документы: договор, чек, справка, лицензия, также копия всех заполненных страниц паспорта и ИНН. Если вы оплачивали за члена семьи, то нужны копии подтверждающих родство документов – свидетельство о браке, свидетельство о рождении. Помимо копий в налоговый орган предоставляется и оригинал для подтверждения подлинности.
    7. Через 30 дней будет готово Уведомление, которое необходимо забрать в той же налоговой, куда сдавались ваши документы.
      У меня при подаче заявления произошёл казус. Я перепутала налоговые, но документы у меня приняли, а спустя 30 дней попросили их забрать и отдать в налоговую по месту регистрации. Так я потеряла один месяц.
    8. Отдать Уведомление работодателю и ждать поступления средств. В уведомлении указана сумма социального налогового вычета. С вашей следующей зарплаты не будет удержан НДФЛ 13% — и так до тех пор, пока полностью не будет выплачен социальный вычет.

    Какую сумму можно вернуть? Социальный налоговый вычет в 2021 году — изменения, разъяснения 

    С сайта налоговой:

    120 000 рублей – максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими его расходами, связанными с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение. Размер вычета на лечение не ограничивается какими-либо пределами и представляется в полной сумме, если налогоплательщиком были потрачены денежные средства на оплату дорогостоящих медицинских услуг.

    Этот бюрокартический текст может свести с ума. Разъясняю на пальцах. Моя операция стоила 30 тысяч рублей. Соответственно, я могу рассчитывать на возврат 13% от этой суммы, это 3900 рублей.

    Моя заработная плата 35 тысяч, значит, возврат всей суммы произойдет уже в первый месяц после подачи уведомления.

    А вообще, за год можно вернуть до 120 тысяч социального вычета, но за дорогостоящее лечение лимит не ограничен.

    Деньги можно вернуть за санаторно-курортное лечение, платные операции, за стоматологические услуги – брекеты и имплантацию. Сюда же входит оплата медикаментов, добровольного медицинского страхования. Стоит отметить, что деньги можно вернуть только в течение 3 лет после лечения или операции.

    Нюансы

    Когда я оформляла документы, я уже знала, что необходимо, но всё равно столкнулась со сложностями, которые хотела бы отметить отдельно:

    • Обязательно сделать копии документов, чтобы потом, отстояв очередь, вас не отправили их делать. В самой налоговой копии не делают, придётся искать ближайший копицентр.
    • Проверить на сайте ИФНС, к какой налоговой вы относитесь по прописке, чтобы не было лишнего ожидания.
    • Если вы получали материальную помощь на работе для совершения операции, то можно получить НДФЛ только за фактически потраченные вами денежные средства за минусом средств работодателя.

    Источник: https://reconomica.ru/%D1%8D%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BE%D0%BC%D0%B8%D0%BA%D0%B0/%D0%B3%D0%BE%D1%81%D0%BF%D0%BE%D0%B4%D0%B4%D0%B5%D1%80%D0%B6%D0%BA%D0%B0/%D1%81%D0%BE%D1%86%D0%B8%D0%B0%D0%BB%D1%8C%D0%BD%D1%8B%D0%B9-%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D1%8B%D0%B9-%D0%B2%D1%8B%D1%87%D0%B5%D1%82/

    Все о правах
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: